1 对采购部门依据采购合同、订单等推送,并经保管员确认后的采购入库单进行审核,审核内容包括:数量是否与实际数量一致(保管员签字),单价是否是经过审批的购买价格,是否异常,金额是否准确。依据审核后的采购入库单填制原料等暂估入库凭证。
2 审核与采购相关的付款审批单及费用报销单,确定相关付款是否已经达到付款条件,付款后附单据是否齐全,关注采购金额是否异常,如有相关情况及时上报。并依据审核后的单据填制付款相关会计凭证。
3 审核业务提交的采购相关的发票,包括:开票人员是否符合税务相关要求、我公司开票信息准确性、所有货物数量、单价、金额是否与实际到货情况、合同内容等相一致。将审核后的发票与相关审批单填制相关会计凭证。
4 及时关注往来款项中未回发票情况,并与相关采购人员及时进行催要,定期出具未回发票明细表,并经相关责任人员签字确认。对长时间催而不回的发票情况上报相关责任人领导,并监督后续情况。
5 审核生产等部门领用的材料、半成品等相关单据,并在金蝶系统进行处理。
6 审核各项成本支出,审核关于采购、生产相关票据、凭证。
7 定期组织保管员等相关人员对材料、半成品、成品进行盘点,并审核盘点表,对盘点中存在盘亏、盘盈、毁损等情况出具盘点说明书,提出相应整改建议,对公司积压库存与原料处理情况进行统计分析。
8 定期编制应付账款、预付账款科目账龄分析表,对长期应付未付账款查明原因及时上报
9 编制成本分析报表;配合制定成本核算方法,编制成本预算,决算报表。
10 与其他会计岗同事AB岗工作职责。